Prácticas líderes para 1 distribución mayorista

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Previsión Financiera mediante aprendizaje automático

Previsión Financiera mediante aprendizaje automático

La previsión financiera se refiere a un proceso que utilizan las empresas para predecir ingresos, gastos, flujo de caja futuros y mejorar la rentabilidad. Al igual que el pronóstico del tiempo, el proceso puede parecer similar a mirar una bola de cristal y adivinar la trayectoria financiera de su empresa. Pero no hay una bola de cristal, y las predicciones no son conjeturas sino más bien el resultado de un algoritmo sofisticado y a menudo elegante.

Los procesos de previsión financiera están ligados a datos financieros, históricos y de mercado, que reflejan y afectan el desempeño de la empresa. El supuesto es que, si nada cambia, entonces el futuro es predecible con cierto grado de certeza.

Pero, por supuesto, las realidades empresariales rara vez permanecen estáticas durante un período de tiempo apreciable. Las circunstancias cambian, a veces drásticamente y sin previo aviso. Es este elemento de incertidumbre el que puede alterar su pronóstico financiero y arruinar sus planes futuros tanto a corto como a largo plazo.

Por lo tanto, la previsión financiera también debe tener en cuenta circunstancias previsibles y cambiantes si quiere informar decisiones pragmáticas. Cuando surgen circunstancias inesperadas, se debe volver a realizar la previsión financiera para incorporar los ajustes necesarios al modelo de predicción.

Agregar insumos y mayores volúmenes de datos a la ecuación de pronóstico puede generar predicciones más precisas, utilizando datos como patrones de compra, detección de fraude, información del mercado de valores en tiempo real, segmentación de clientes y más. Pero estos datos adicionales, a menudo denominados big data, pueden exceder los límites de los métodos tradicionales de previsión financiera.

La extracción y el análisis de big data también pueden superar las capacidades humanas. A su equipo de finanzas le tomaría demasiado tiempo obtener las respuestas necesarias a tiempo para que tengan un valor comercial significativo.

Aquí es donde entran el aprendizaje automático (ML) y la inteligencia artificial (IA). En resumen, las máquinas pueden extraer y analizar enormes volúmenes de datos mucho más rápido que las personas.

Se sabe que las máquinas entregan resultados, es decir, respuestas a consultas formuladas sobre datos, en apenas unas horas, a diferencia de los métodos tradicionales que pueden tardar semanas, meses o incluso años, según el tamaño del conjunto de datos y la complejidad de la consulta.

Al equipar a su equipo financiero con herramientas de aprendizaje automático o inteligencia artificial, les proporciona asistentes automáticos que pueden acelerar y mejorar enormemente la precisión de su trabajo de previsión financiera.

¿Qué es el aprendizaje automático?

El aprendizaje automático es un subconjunto de la inteligencia artificial (IA). A diferencia de la inteligencia artificial general (AGI), que está diseñada para imitar fielmente el pensamiento humano, las herramientas de aprendizaje automático no “piensan” ni aprenden como lo hacen los humanos.

El ML generalmente se conoce como IA en los esfuerzos de marketing para comunicar mejor su singularidad a una audiencia que no está familiarizada con los detalles específicos de la programación de software. Sin embargo, ML no es lo mismo que AGI.

Sin embargo, se diferencian de otros tipos de software informático porque no están programados por humanos para realizar una tarea. En cambio, la máquina “aprende” mediante cálculos y comparaciones rápidas de prueba y error después de haber sido “entrenada” en grandes conjuntos de datos.

En general, el software de aprendizaje automático analiza grandes conjuntos de datos y, mediante iteración continua, construye y adapta sus propios modelos sin intervención humana.

Eso significa que el aprendizaje automático mejora (mucho más rápido, más preciso y más en sintonía con los matices de los datos) con el tiempo. Pero en ningún momento decide por sí solo asumir otra tarea totalmente ajena. Si se requiere otra tarea, los humanos deben entrenar ML en diferentes conjuntos de datos adecuados para la nueva tarea.

Por lo tanto, el ML existe en muchas aplicaciones diferentes y realiza tareas directamente relacionadas con el propósito comercial de cada aplicación. Es por eso que es posible que tenga muchos programas informáticos diferentes con ML funcionando en toda la empresa.

Desafíos de la previsión financiera

Los tres desafíos principales en la previsión financiera actual son las limitaciones en: humanos, modelos y herramientas.

Las personas están limitadas por el tiempo y su capacidad para realizar reconocimiento de patrones y consumir grandes volúmenes de datos. En el aspecto matemático, los modelos/cálculos más antiguos, la cantidad de entradas de datos, el volumen de datos, la cantidad de fuentes de datos y los supuestos subyacentes afectan en gran medida la precisión y utilidad de los resultados. Desde la perspectiva ejecutiva, las herramientas tradicionales y familiares limitan la innovación y la resolución de problemas.

Ventajas del aprendizaje automático en la previsión financiera

El aprendizaje automático añade varias ventajas importantes a la previsión financiera, todas las cuales surgen de un tema central: reducir o eliminar las limitaciones.

Con el aprendizaje automático, las empresas pueden utilizar más datos de más fuentes y realizar consultas más complejas y sofisticadas de esos datos, produciendo pronósticos precisos más rápido. Esto supera con creces los límites de las hojas de cálculo y el software financiero tradicionales.

Sin embargo, existe una escasez constante de ingenieros de IA necesarios para programar y entrenar IA, y si bien hay empresas que llevan a cabo sus propios proyectos de IA, muchas prefieren utilizar software comercial con IA previamente capacitada integrada. Otros proveedores de software incorporan algoritmos de aprendizaje automático que su equipo de finanzas puede capacitar o agregar capacitación, según sea necesario.

Además, el aprendizaje automático puede reconocer más patrones dentro de los datos que pueden indicar, identificar o establecer matices en los impulsores comerciales y los errores de pronóstico.

Esto conduce a mejorar la capacidad de producir pronósticos precisos más rápidamente, lo que permitirá a los equipos financieros asociarse con la empresa para explotar oportunidades con el fin de mejorar el crecimiento de los ingresos de primera línea y mejorar el flujo de caja. Las herramientas de aprendizaje automático también pueden automatizar muchas funciones y procesos para proporcionar información adicional o actualizada, utilizando las mismas consultas o distintas.

El aprendizaje automático permite a las empresas ampliar sus análisis más allá de los conjuntos de datos tradicionales, lo que potencialmente puede revelar relaciones inesperadas entre métricas. Por ejemplo, las empresas pueden obtener mejores pronósticos de ingresos y ventas a partir de fuentes tradicionales de datos, como la información del mercado regional, con la ayuda del aprendizaje automático que analiza la disponibilidad de existencias o datos meteorológicos.

Previsión financiera y análisis predictivo

Tanto la previsión financiera como el análisis predictivo generan predicciones. El análisis predictivo tradicional suele impulsar los motores de recomendación. Un ejemplo es una tienda de comestibles que ofrece cupones al predecir cuándo se quedará sin un producto que compró en la última visita y repetidamente en el pasado. Otro ejemplo es Netflix, que ofrece nuevos programas de televisión basados ​​en lo que viste anteriormente.

El aprendizaje automático aplicado al análisis predictivo potencia lo que se sabe y lo que se puede predecir. Específicamente, el análisis predictivo moderno hace predicciones basadas en datos históricos mediante el uso de cantidades mucho mayores de datos, de más fuentes, con técnicas de aprendizaje automático.

He aquí un ejemplo: los análisis tradicionales pueden informar a una empresa que un cliente compró una pieza para su unidad de aire acondicionado doméstica hace cinco años y, por lo tanto, es probable que necesite otra pieza de repuesto este año o el próximo.

El análisis predictivo habilitado por ML puede brindarle más información, como que esa pieza ha ejecutado 15 000 ciclos de uso y es muy probable que deje de funcionar el 15 de marzo, o que el número combinado de ciclos de uso de la pieza original y la primera de reemplazo predice que el desgaste resultante en otras partes hará que toda la unidad falle dentro de tres meses.

Esta información incita a la empresa a venderle al cliente un reemplazo de unidad en lugar de solo un reemplazo de pieza. También provoca cambios en el pronóstico financiero al predecir la probabilidad de que este cliente compre una nueva unidad en las próximas semanas.

Línea de fondo

La previsión financiera es el área donde las finanzas pueden ayudar a generar el mayor valor dentro de una organización y tener impactos directos en los ingresos, la rentabilidad y el valor para los accionistas. Los macrodatos y el aprendizaje automático aceleran y mejoran enormemente las previsiones financieras con respecto a los métodos tradicionales.

La velocidad es importante porque eso significa que el pronóstico se puede hacer en tiempo real o con información casi en tiempo real, lo que hace que el resultado sea más útil y relevante para las decisiones prospectivas. Pero la aceleración debe realizarse sin pérdida de precisión. El aprendizaje automático es la única forma de lograr velocidad y precisión al utilizar grandes cantidades de datos en las previsiones financieras.


 

13 consejos para resolver problemas de flujo de caja

13 consejos para resolver problemas de flujo de caja

1. Utilice un presupuesto comercial mensual

Si tu negocio es estacional o el flujo de caja tiende a seguir un ciclo, un presupuesto anual y un estado de flujo de caja preciso pueden arrojar luz sobre cuánto dinero necesitará cada mes para pagar facturas recurrentes. Necesitará ahorrar dinero de los meses de mayores ingresos para cubrir los gastos generales durante los meses de menores ingresos. Un pronóstico de flujo de caja mensual puede revelar posibles déficits y darle tiempo para buscar dinero extra si es necesario.

2. Acceda a una línea de crédito

Si tienes un flujo de caja limitado, una solución es establecer una línea de crédito. Al igual que con una tarjeta de crédito, tendrás dinero para gastar que podrá devolver durante los mejores meses de su ciclo comercial. A diferencia de un préstamo a plazo, solo pagará lo que utilice, junto con los intereses sobre el saldo pendiente. Lo mejor de todo es que una vez que lo hayas pagado, tu línea de crédito se repone y estará disponible nuevamente cuando la necesite.

3. Factura con prontitud para reducir los días de ventas pendientes

Si bien tu empresa puede ofrecer a sus clientes plazos de pago de 30 a 60 días, es posible que necesite el dinero antes para pagar facturas, realizar pedidos de inventario, etc. En este caso, no puedes darte el lujo de esperar hasta la fecha límite de pago. Una solución es ofrecer a tus clientes un descuento a cambio de un pago anticipado. Alternativamente, puedes utilizar el factoraje de facturas. Este producto financiero permite a las empresas vender cuentas por cobrar con descuento a una empresa de factoraje externa. La empresa de factoring adelanta hasta el 90% de la factura por adelantado y se encarga del cobro de los pagos.

4. Estirar las cuentas por pagar

Ampliar el ciclo de pago de tus proveedores es una forma habitual de conseguir financiación barata. Con esta estrategia, simplemente eliges pagar ciertas facturas después de su fecha de vencimiento. Sin embargo, no es una solución a largo plazo, ya que puedes afectar tu crédito y manchar su relación con los proveedores.

Hay dos formas de protegerse si decide prolongar las cuentas por pagar. Por un lado, puede negociar la fecha de vencimiento hasta una fecha en la que esté seguro de poder pagar. O tal vez desee reconsiderar su acuerdo de pago por completo. Algunos proveedores de servicios permitirán pagos anuales o semestrales en lugar de mensuales. Pagar anualmente por adelantado podría incluso generar un descuento.

5. Reducir Gastos

¿El gasto excesivo te está poniendo en un aprieto?

Muchas empresas abordan este problema recortando primero los gastos más importantes, como el inventario, el marketing o la mano de obra. Eso es un error, ya que suelen ser fundamentales para las operaciones comerciales. En su lugar, considera primero reducir los costos no esenciales, como los de jardinería o limpieza. Luego, audite sus gastos generales, incluidos el alquiler y los servicios públicos. Ve dónde puedes recortar, obtener mejores tarifas o renegociar contratos.

6. Levantar precios

Vender productos o servicios a un precio demasiado bajo puede afectar negativamente a sus márgenes. Da un paso atrás y audita tus productos y servicios para determinar el costo total de entregarlos. Con ese costo en la mano, puede determinar si está cobrando muy poco y perjudicando sus resultados.

Si bien muchas empresas se resisten a la idea de aumentar los precios y potencialmente alienar a los clientes, las investigaciones muestran que es más probable que los clientes acepten un aumento de precios si viene acompañado de una mejor experiencia.

Comienza con los más vendidos o aquellos que tienen menos competencia en el mercado. Si no perjudica las ventas, puede seguir adelante e implementar aumentos en el resto de tu línea de productos.

7. Venta adicional y venta cruzada

Aumentar las ventas es una manera fácil de aumentar su flujo de caja. Es aún más fácil cuando vendes a clientes que ya son fanáticos de tus productos o servicios. Dos enfoques clásicos: ventas adicionales, o vender productos o servicios mejorados y más caros al mismo cliente, y ventas cruzadas, o encontrar formas de vender diferentes productos y servicios al mismo cliente. Por ejemplo, un gimnasio podría considerar vender un paquete de entrenamiento de seis semanas con una nueva oferta de membresía. Y los sitios de comercio electrónico a menudo realizan ventas cruzadas a sus clientes bajo el encabezado “Quizás también te guste…”.

Ambas técnicas dependen de que el discurso de venta sea natural o de que el cliente no se sienta presionado. Su objetivo es mantener contentos a los clientes existentes y comprar sus productos o servicios.

8. Aceptar tarjetas de crédito

Aceptar tarjetas de crédito se traduce en pagos más rápidos y menos deudas incobrables. También mejora la probabilidad de compras. Una encuesta de Square (se abre en una pestaña nueva) informó que el 35% de los consumidores compraría en otro lugar si una empresa no aceptara tarjetas de crédito. Sin embargo, las compañías de tarjetas de crédito suelen cobrar una tarifa a los comerciantes que utilizan su servicio, por lo que deberás sopesar esos costos con los beneficios de pagos más rápidos.

9. Aceptar pagos en línea

Al igual que las tarjetas de crédito, una opción de pago en línea (y una tienda de comercio electrónico en general) hace que las compras sean más cómodas para tus clientes. También puede ayudarle a mover el inventario de manera más eficiente. Tomemos, por ejemplo, un negocio de panadería sin cita previa. Hay poco control sobre cuántos pasteles vende o tira en un día determinado. Si esa misma empresa realiza pedidos en línea, puedes ahorrar dinero en su tienda, hornear a pedido y tal vez incluso realizar envíos a todo el país.

10. Mantenga una visión clara del inventario

Si tienes un negocio basado en productos, sabes que debes controlar la cantidad de mercancía disponible. Si no tiene una idea clara de cuánto inventario tiene en un momento dado, corre el riesgo de tener un exceso de existencias, lo que genera desperdicio y bloquea el flujo de efectivo en ese stock almacenado. Considera invertir en un sistema de gestión de inventario que se integre con su software de contabilidad. De esa manera, mantendrás una vista en tiempo real de cuánto stock tiene disponible, cuánto pagaste por cada producto, cuánto necesitas realmente en un momento dado y más.

11. Reduzca costos identificando desperdicios

¿Está agregando materiales innecesarios como papel de seda y bolsas de marca a sus productos? Quizás haya llegado el momento de adelgazar el embalaje. ¿Algunos productos se mueven más lentamente que otros? Considera la posibilidad de eliminarlo gradualmente y centrarse en sus productos más vendidos. ¿Se están convirtiendo los costos de nómina en una carga? Considera reducir las horas extras y el exceso de personal tanto como sea posible.

12. Mejore los márgenes de beneficio con descuentos para proveedores

Si es un buen cliente, es posible que tus proveedores estén más que felices de darte un respiro. O pueden ofrecer beneficios como envío gratuito o productos adicionales, especialmente si compra al por mayor.

13. Mejorar la facturación

¿Estás al tanto de tu facturación? Cuanto más rápido envíes las facturas, más rápido te pagarán. Y, a su vez, se beneficiará de un flujo de caja más saludable. Si la facturación se retrasa constantemente, puede que sea el momento de invertir en un software de gestión contable. El mejor software de contabilidad le ayuda a garantizar facturas precisas y oportunas y, al mismo tiempo, evita posibles errores de la contabilidad manual. Tendrás un panel con una vista en tiempo real de todas las transacciones y un seguimiento electrónico de todos los registros relacionados, lo que será útil cuando llegue el momento de realizar una auditoría.


 

Hacks de finanzas para un cierre mas rápido

Hacks de finanzas para un cierre mas rápido

¿Como la contabilidad continua ahorra tiempo y mantiene el cumplimiento normativo?

Las caóticas condiciones empresariales de los últimos dos años han invalidado la mayoría de los supuestos y procesos de planificación que sirvieron tan bien a las empresas en la década anterior. Cuando la historia ya no ofrece una previsión precisa del futuro, la planificación se vuelve más difícil y más frecuente, y la necesidad de datos precisos y oportunos se convierte en algo primordial.

La mayoría de los equipos de finanzas experimentaban esto de primera mano mientras aprendían a trabajar de forma remota. Para muchos, el ciclo de cierre de fin de mes no necesariamente cambió, pero la demanda de datos precisos y completos en torno a él sí lo hizo: los líderes empresariales lo necesitarán no solo mensual sino permanentemente.

Y no es sólo el equipo de finanzas. Los directivos solicitan datos de inventario, ventas, marketing, producción y cadena de suministro con mayor frecuencia para ayudar a mantener el negocio en marcha, y luego en crecimiento. Los planificadores han aprendido que una actualización más frecuente de los datos ayuda a impulsar cambios en el negocio que se traducen en el resultado final.

Como resultado, las empresas más prósperas han llegado a valorar datos precisos y completos on demand. Muchos de estos mismos datos son necesarios para el cierre del mes. El valor de las actualizaciones más frecuentes debería sugerir un mejor proceso para mantener los libros al día. La Contabilidad Continua aprovecha la tecnología para lograr estos objetivos. Y comienza con la tecnología para las finanzas, pero no se limita sólo a eso.


Desafíos Contables

Uno de los mayores desafíos a los que se enfrentan los contadores es garantizar que los datos fuera de su departamento estén actualizados, sean precisos y estén completos. La información clave que requiere la contabilidad, como los niveles de inventario, los hitos de proyectos o el estado de los activos fijos, suele estar repartida entre varios departamentos y sistemas de la organización y a menudo incluye registros manuales.

El esfuerzo necesario para recopilar y organizar estos datos para el cierre de los libros puede ser significativo, al igual que ha sido frustrante recopilar datos para pronósticos más frecuentes y correcciones de curso por parte de los líderes empresariales.


Por lo general surgen desafíos en tres áreas
Colaboración. El equipo de contabilidad lleva mucho tiempo teniendo dificultades para colaborar con otros miembros de la organización para obtener información a tiempo, y las numerosas personas que ahora trabajan desde casa han añadido una nueva dimensión al problema.

Las esperas para la actualización de la información por parte de otros departamentos, la falta de visibilidad sobre el estado de los pedidos recientes y los contratos pendientes, y los frecuentes cambios de última hora en los datos que ya se han procesado son un lastre para la eficiencia y retrasan la realización de otras tareas de cierre.

Un director financiero también debe establecer relaciones con los miembros de la junta y las principales partes interesadas fuera de la empresa. En el pasado, las juntas de administración solían confiar en el CEO como su principal fuente de información sobre el desempeño empresarial.

Sin embargo, tras la crisis financiera de 2007–2008, los miembros de la junta exigen una mayor transparencia y recurren a los CFO para obtener insights sobre el desempeño financiero. Como se discutió, esa tendencia se aceleró por los temores a la pandemia y la recesión.

Hoy en día, los directores esperan que el CFO proporcione una perspectiva racional acerca del estado del negocio y que actúe como contrapunto al optimismo desenfrenado que a menudo demuestran los CEO.

Finalmente, los CFO más eficaces también interactúan con clientes, proveedores, líderes comunitarios y otras partes interesadas externas. Ninguna empresa es una isla; cada una existe dentro de un ecosistema más amplio. La generación de relaciones dentro de este ecosistema ayuda a garantizar que el negocio tenga éxito, al mismo tiempo que aumenta la visibilidad del CFO y brinda oportunidades de avance profesional.

Cumplimiento. Otro desafío es asegurarse de que los procesos y decisiones contables cumplen con las normas pertinentes, incluidos los PCGA de EE.UU y las NIIF, y la normativa del sector o del gobierno, así como los códigos fiscales de todas las jurisdicciones en las que una empresa hace negocios. Esto incluye generar todos los informes necesarios, recaudar y pagar los impuestos a tiempo para evitar sanciones, multas, reexpresiones y auditorías más costosas y complejas.

Se debe tener en cuenta que a medida que las empresas crean nuevos canales de venta, el cumplimiento se vuelve más complicado. En particular, la venta online puede llevar a las empresas a situaciones de fluidez en el código tributario, ya que los estados descubren cómo gravar a los vendedores online fuera del estado.

Tiempo. Por último, la gran cantidad de tiempo que se necesita para cerrar los libros no concuerda con la necesidad de disponer de datos actualizado para la toma de decisiones. La revisión de las transacciones, la búsqueda de errores y la corrección de los asientos contables requieren tiempo, sobre todo si los ajustes se producen mucho después de la transacción y se deben investigar y recordar los detalles.

Otras actividades que consumen mucho tiempo son el cálculo manual de las amortizaciones y los devengos y la garantía de que los ingresos se reconocen correctamente. Gran parte de este trabajo debe realizarse fuera del sistema contable, utilizando hojas de cálculo, lo que aumenta el riesgo de errores.


Migración a la contabilidad continua

La Contabilidad Continua utiliza la tecnología para equilibrar las cargas de trabajo contables y proporcionar información más oportuna, sustituyendo los plazos de fin de mes o de trimestre por la realización más frecuente de las tareas de cierre. Al automatizar las tareas de cierre e incorporarlas a la rutina diaria, la Contabilidad Continua racionaliza el proceso y permite actualizar continuamente los documentos pertinentes, al tiempo que elimina los cuellos de botella.

El objetivo final de la Contabilidad Continua es generar informes financieros precisos y en tiempo real con la frecuencia que los responsables de la toma de decisiones los necesiten, proporcionando una visión instantánea del negocio, en lugar de informar los resultados dos o tres semanas después de los hechos.

La clave es automatizar las tareas rutinarias, en particular las recurrentes y repetitivas y las que requieren cálculos complejos. Además, la creación de una cultura de colaboración, tanto dentro del departamento de finanzas como entre éste y otros departamentos, mejora los procesos y proporciona al personal de contabilidad los datos oportunos.

Es fundamental que los miembros del equipo establezcan y mantengan relaciones sólidas. Una forma de hacerlo es asegurarse de que cada persona -y el grupo en su conjunto- vea cómo las tareas que realizan contribuyen a lograr objetivos financieros y empresariales más amplios. Herramientas de colaboración, como Slack y Zoom, también pueden ayudar a facilitar el trabajo conjunto de los colaboradores, incluso si se encuentran en diferentes lugares.

Por último, la Contabilidad Continua requiere un repositorio de datos centralizado en el que se pueda acceder fácilmente a la información relevante. Para las empresas de productos es fundamental disponer de datos en tiempo real sobre los niveles de inventario, los pedidos abiertos, los pendientes y las confirmaciones de envío. Para las empresas de servicios, se incluirán detalles relacionados con los proyectos, como las obligaciones de desempeño y la información de seguimiento del proyecto.

El objetivo es eliminar el tiempo que se pierde buscando información y mejorar la precisión introduciendo los datos una vez y haciéndolos disponibles al instante en toda la empresa. Con un único repositorio de datos, ya no hay que volver a introducir manualmente la información de un sistema a otro.

 

Ventajas de la contabilidad continua

El principal impulso que lleva a las empresas a adoptar la Contabilidad Continua es la necesidad de obtener mejores datos a lo largo del mes. Los nuevos procesos y sistemas necesarios para conseguirlo también deberían aligerar la carga de los equipos de contabilidad, evitando más semanas de largas jornadas que acompañan actualmente a la mayoría de cierres de mes.

Además, la tecnología que adopten las empresas para hacer posible el cierre continuo mejorará en última instancia la precisión al proporcionar una única fuente de datos para todos los grupos de una organización.

Los datos buenos reducen los riesgos de tomar decisiones basadas en la intuición o en las emociones.

Los mejores CFO hacen que los datos y los análisis sean una prioridad para ellos y sus equipos. Priorizan nuevos grupos de habilidades, desde la ciencia de datos hasta el diseño de procedimientos analíticos que mejoran los roles contables tradicionales. También promueven y adoptan plataformas digitales, como los sistemas ERP y CRM, que no sólo proporcionan datos en tiempo real en todo el negocio, sino que también simplifican y optimizan las operaciones de donde fluyen los datos.

“Las presentaciones en papel largas y lineales están diseñadas que las cosas no sean claras”, observó un CFO. “Lo digital libera la verdad”.

Para que los datos impulsen la mejora organizacional, los CFO deben adoptar el hábito de usarlos para mejorar los procesos e impulsar la innovación, incluso si eso significa volver a causar cierta incomodidad entre sus colegas.

Las mejoras basadas en datos a menudo requieren cambiar fundamentalmente la forma en que funcionan los departamentos. Para lograr eso, los CFO deben contratar a personas con las habilidades adecuadas, proporcionar apoyo operativo y adoptar tecnología que pueda habilitar esta visión basada en datos.


¿Cómo Netsuite fomenta la contabilidad continua?

NetSuite ofrece una solución completa de gestión financiera para las empresas que están preparadas para trasladarse de un proceso de cierre estándar, basado en eventos, a un enfoque de Contabilidad Continua.

Las principales ventajas son:

• La automatización de tareas repetitivas, como la creación de asientos, la gestión de amortización y depreciación, y la eliminación de transacciones entre empresas, ahorra tiempo.

• Una base de datos centralizada proporciona una única fuente de datos transaccionales, financieros y operativos en tiempo real, reduciendo el riesgo de errores al eliminar la entrada de datos duplicados.

• Las funciones de colaboración facilitan el intercambio de información, el inicio de conversaciones o el trabajo con equipos multifuncionales para resolver problemas.

• Los análisis integrados ayudan a los grupos de finanzas y contabilidad a añadir valor al negocio al identificar posibles oportunidades de crecimiento o descubrir ineficiencias que afectan a la rentabilidad.

Y con la arquitectura de nube de NetSuite, el personal de contabilidad tiene acceso a la información que necesita para llevar a cabo sus tareas desde cualquier lugar con conexión a Internet.

En el entorno empresarial actual, las organizaciones necesitan información y métricas en tiempo real para fundamentar las decisiones y evaluar rápidamente los resultados. Esto sólo es posible con una Contabilidad Continua. Las empresas que no adopten este enfoque, aferrándose en su lugar a los procesos contables tradicionales, se basarán en información obsoleta y se arriesgarán a no superar a su competencia.

 

 

 

 

 

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5 hábitos de los mejores CFO

5 hábitos de los mejores CFO

Los días en que el director financiero (CFO) era el principal responsable de los controles internos y del cumplimiento terminaron hace mucho tiempo. Aunque la disciplina financiera sigue siendo fundamental, los CFO desempeñan papeles fundamentales en el desarrollo de estrategias, en el fomento de la innovación y en el impulso del crecimiento.


En la medida en que su papel se expande, los CFO enfrentan desafíos que sus predecesores nunca tuvieron: escasez de mano de obra, preocupaciones sociales y ambientales, mayor regulación y competencia global, por nombrar solo algunos.


Los CFO también son más visibles que en el pasado, tanto interna como externamente. El estereotipo del contador de visera verde y personalidad aislada no es relevante hoy en día, si es que alguna vez lo fue. Para que sean eficaces, los CFO deben ser afables y analíticos. Necesitan ser excelentes comunicadores que rebosan credibilidad y están seguros de discutir cualquier aspecto del negocio, no solo las finanzas.

Esta guía para empresas discute los hábitos que los mejores CFO cultivan para satisfacer las altas expectativas y exigencias de hoy.

1. Cumplen con un código de ética

Después de los escándalos financieros y la profunda recesión de la década de 2000, las juntas corporativas recurrieron a los CFO para obtener un mejor conocimiento de la salud financiera de las empresas que supervisaban. La agitación provocada por la pandemia y las preocupaciones actuales por la recesión ha vuelto a poner a los directores financieros en el centro de atención, y las partes interesadas buscan evidencia de que las empresas cuentan con lo que se necesita para mantener el crecimiento.


Como uno de los principales portavoces de la empresa, el CFO es tan responsable de gestionar las expectativas como el CEO, quizás más. Debido a que se requiere confianza, los CFO eficaces comprenden que, para tener éxito, deben ser completamente transparentes al discutir los resultados financieros con los miembros de la junta, los inversionistas y las demás partes interesadas. Evitan la tentación de hacer que los resultados parezcan mejores de lo que son, sin enfatizar excesivamente lo positivo o pasar por alto lo negativo.


También reconocen la importancia de promover y mantener los más altos estándares éticos en toda la organización, trabajando con sus directores administrativos para insistir en el pleno cumplimiento de las regulaciones gubernamentales y las reglas contables.


El cumplimiento de altos estándares éticos es particularmente crítico porque el alcance del director de finanzas es ahora mucho más amplio y a menudo incluye la supervisión de funciones como recursos humanos y tecnología de la información. Los CFO desempeñan un papel fundamental en el desarrollo e implementación de la estrategia corporativa, los planes de ventas e incluso el desarrollo de nuevos productos. Los CFO más eficaces entienden la importancia de tener una visión a largo plazo y de resistir la tentación de mejorar los resultados financieros a corto plazo a expensas de las iniciativas de crecimiento a largo plazo.


En resumen, los CFO más eficaces proporcionan una moral rectora para la empresa. Y eso proporciona credibilidad para emprender el siguiente paso.

2. Generan y mantienen relaciones dentro y fuera de la empresa

Primeramente, el director financiero debe tener una sólida relación de trabajo con el CEO. Las buenas relaciones con otros ejecutivos de la alta dirección y los subordinados directos también son importantes, por supuesto. Sin ellos, es difícil que los CFO logren algo.

Los CFO más eficaces no limitan sus interacciones a las personas con las que trabajan más. Más bien, se esfuerzan por generar relaciones a todos los niveles dentro de la organización y en todos los departamentos. Lo anterior, porque se dan cuenta de que una red interna sólida les aportará insights sobre el desempeño de la empresa que no pueden obtener solo de los datos financieros.


Los mejores CFO amplían esta acción hacia sus equipos.


Un director financiero también debe establecer relaciones con los miembros de la junta y las principales partes interesadas fuera de la empresa. En el pasado, las juntas de administración solían confiar en el CEO como su principal fuente de información sobre el desempeño empresarial.

Sin embargo, tras la crisis financiera de 2007–2008, los miembros de la junta exigen una mayor transparencia y recurren a los CFO para obtener insights sobre el desempeño financiero. Como se discutió, esa tendencia se aceleró por los temores a la pandemia y la recesión.


Hoy en día, los directores esperan que el CFO proporcione una perspectiva racional acerca del estado del negocio y que actúe como contrapunto al optimismo desenfrenado que a menudo demuestran los CEO. Finalmente, los CFO más eficaces también interactúan con clientes, proveedores, líderes comunitarios y otras partes interesadas externas. Ninguna empresa es una isla; cada una existe dentro de un ecosistema más amplio.

La generación de relaciones dentro de este ecosistema ayuda a garantizar que el negocio tenga éxito, al mismo tiempo que aumenta la visibilidad del CFO y brinda oportunidades de avance profesional.

3. Detectan y abogan por oportunidades, no solo luchan contra los riesgos

El control de los costos siempre es importante, y los directores financieros son en última instancia responsables de la salud financiera de sus organizaciones. Los CFO consideran como su trabajo proteger a la empresa, evitando el derroche de dinero, lo que lleva a algunos a referirse a su CFO de manera burlona como el “CFNo”. La negatividad constante dificulta la construcción de relaciones de trabajo positivas.


Los mejores CFO están tan centrados en el crecimiento a largo plazo como en los controles financieros, y evalúan las oportunidades con base en los ingresos potenciales, así como en los costos. Al discutir una nueva iniciativa, primero evalúan los posibles beneficios y, si es posible, intentan cuantificar el valor con el objetivo de financiar en última instancia proyectos que llevarán al crecimiento de la empresa.


Eso no significa que no señalen riesgos. Pero en lugar de siempre decir “no”, proponen formas de compensar o minimizar las desventajas cuando sea posible. Y si finalmente deben rechazar un acuerdo, los CFO inteligentes usan datos para respaldar sus posiciones.


No siempre es posible evitar discusiones acaloradas, pero un argumento lógico respaldado por datos sólidos puede mitigar los efectos de la emoción y la intuición que a menudo llevan a malas decisiones.

4. Desarrollan, promueven y confían en el equipo

Los grandes líderes se rodean de grandes personas. Los mejores CFO no solo buscan a miembros del equipo con las habilidades y la experiencia adecuadas, también priorizan atributos intangibles como la pasión y la ética laboral. Y con la creciente importancia del análisis de datos, muchos CFO buscan candidatos que muestren curiosidad intelectual como una característica esencial.


Como la demanda de talento financiero y contable siempre parece superar a la oferta, también es fundamental mantener al buen personal. Los directores financieros que comprenden la importancia de interactuar con todos los miembros del equipo, logran retener mejor el talento y tratan la rotación voluntaria como un indicador negativo del desempeño.


Los mejores CFO también enfatizan la transparencia en este sentido. Se aseguran de que el personal entienda la estrategia corporativa y proporcionan tanta información como sea posible durante los períodos de interrupción o incertidumbre.


Solicitan activamente comentarios sobre las políticas y decisiones departamentales y sobre su propio desempeño. Y aunque no todas las empresas pueden proporcionar capacitación, los CFO eficaces buscan formas de ayudar a los empleados a desarrollarse profesionalmente.

5. Siempre están en sintonía con lo que sigue

En aras de la mejora continua, los mejores CFO regularmente sondean a colegas y clientes, ya sea formal o informalmente, sobre cómo puede servir mejor a los clientes la empresa. También prestan atención a los escenarios competitivos y políticos, preparando a sus organizaciones para responder de manera eficaz a las amenazas del mercado o a la legislación pendiente.


Los principales CFO también se mantienen al día con la última tecnología. Antes relegadas al departamento de TI, las decisiones de tecnología se incluyen cada vez más en el alcance del CFO, especialmente en organizaciones que carecen de un director de información. Aunque el blockchain, la inteligencia artificial y la computación perimetral obtienen gran parte de la cobertura de la prensa, encontrar formas de hacer un mejor uso de los datos existentes es una prioridad más alta para la mayoría de los CFO.


En particular, el software nuevo y sofisticado requiere de un defensor, porque no todos están entusiasmados con aprender una nueva forma de hacer lo que han hecho durante años. Tomemos el ejemplo del software de gestión de la relación con el cliente (CRM). Cada minuto que tus vendedores pasan aprendiendo un nuevo CRM es un minuto que no interactúan con los clientes.

Pero, a final de cuentas, vale la pena. Lo mismo pasa con el reemplazo de hojas de cálculo. Nunca nadie dijo: “puedo tener una idea rápida de algo al ojear varias hojas de cálculo de Excel complejas”. Adoptar el software de planificación de recursos empresariales (ERP) u otro software empresarial puede ser incómodo. Pero, también es crucial para el crecimiento.


Los mejores CFO saben esto y son campeones de las inversiones en tecnología y procesos.
Como asesor de confianza tanto para el CEO como para la junta directiva, el CFO de hoy en día también debe permanecer involucrado en la planificación de escenarios y en las actividades de fusión y adquisición. Siendo que los accionistas están cada vez más preocupados por el impacto social y ambiental de las empresas en las que invierten, los CFO deben buscar formas de monitorear y mejorar el desempeño en estas áreas.

Cómo los datos muestran el camino.

Este hábito final es increíblemente lento sin el uso inteligente de los datos. De hecho, la inteligencia empresarial y el análisis avanzado apoyan muchos de los hábitos que demuestran los mejores CFO. Aunque subutilizados, los datos de la organización son un activo importante que, cuando se aprovechan plenamente, pueden ser una fuente de ventaja competitiva.

Con los datos correctos, el CFO moderno está mejor equipado para realizar el tipo de análisis de costo-beneficio necesario para hacer inversiones inteligentes, incluidas las adquisiciones. También ayudan a neutralizar, o al menos hacer visibles, los sesgos que puedan afectar las perspectivas tanto de la alta dirección como de la línea de negocio.

Los datos buenos reducen los riesgos de tomar decisiones basadas en la intuición o en las emociones.

Los mejores CFO hacen que los datos y los análisis sean una prioridad para ellos y sus equipos. Priorizan nuevos grupos de habilidades, desde la ciencia de datos hasta el diseño de procedimientos analíticos que mejoran los roles contables tradicionales. También promueven y adoptan plataformas digitales, como los sistemas ERP y CRM, que no sólo proporcionan datos en tiempo real en todo el negocio, sino que también simplifican y optimizan las operaciones de donde fluyen los datos.

“Las presentaciones en papel largas y lineales están diseñadas que las cosas no sean claras”, observó un CFO. “Lo digital libera la verdad”.


Para que los datos impulsen la mejora organizacional, los CFO deben adoptar el hábito de usarlos para mejorar los procesos e impulsar la innovación, incluso si eso significa volver a causar cierta incomodidad entre sus colegas. Las mejoras basadas en datos a menudo requieren cambiar fundamentalmente la forma en que funcionan los departamentos. Para lograr eso, los CFO deben contratar a personas con las habilidades adecuadas, proporcionar apoyo operativo y adoptar tecnología que pueda habilitar esta visión basada en datos.

El resultado

En una era en la que la transformación y la innovación se exigen desde todos los rincones, el papel del CFO ha cambiado.


El desarrollo de hábitos que les permitan hacer frente a las interrupciones requiere un compromiso con las conversaciones con los clientes y un análisis constante de los datos de la organización, identificando los desafíos reales en función de esos conocimientos, formulando un plan e invirtiendo en plataformas tecnológicas que resuelvan esos desafíos a escala.


Los CFO altamente eficaces tienen éxito no solo porque adoptan la innovación, sino porque la utilizan para lograr los objetivos financieros y comerciales de la organización.


Con las plataformas de datos y tecnología adecuadas a su disposición, los mejores CFO pueden hacerse camino por los futuros riesgos con una visión que pocos otros miembros de la alta dirección poseen.

 

 

 


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Centrarse en los KPIs más importantes.

Centrarse en los KPIs más importantes.

“Deberás conocer tus números”. Es un mantra de los CFO, pero es posible que ese dashboard tan confiable no presente todo el panorama de datos.

Las empresas han experimentado cambios operativos radicales en los últimos años. Los problemas de la cadena de suministro, la escasez de profesionales y las fluctuaciones de la demanda se presentan cada vez más como desafíos continuos y a largo plazo. Como resultado, muchos líderes financieros se han convertido en expertos en resiliencia, pasando rápidamente de una crisis a otra. Mientras tanto, la pandemia y todos los cambios radicales que vinieron con ella hicieron que algunos datos históricos fueran inútiles. En 2019, la historia era un indicador razonable del éxito futuro. Eso ya no es cierto, así que ¿cómo reimaginar los KPIs?

Nuestro consejo: Retrocede, respira y analiza detalladamente los datos que utilizas para fundamentar decisiones.

Para muchos, el seguimiento de los KPIs es ahora muy diferente al de un dashboard anterior a la pandemia. Para otros, la combinación no ha cambiado mucho. En ambos casos, eso puede estar obstaculizando el crecimiento. En esta guía para empresas, ofreceremos consejos sobre cómo volver a centrarse en los datos que importan, y a continuación, utilizar la información resultante para establecer estrategias.

Siempre ha sido inteligente revaluar periódicamente los puntos de datos internos y externos que se utilizan para predecir tendencias, supervisar el desempeño y medir el impacto de los desafíos del momento. Ahora, no sólo es algo inteligente, sino que es una obligación.
El primer paso para renovar el enfoque de los datos es asegurarse de que los KPIs de la empresa, y las métricas asociadas, sigan alineándose con los objetivos estratégicos.

Como director de desarrollo de mercado en FocusCFO, un proveedor de servicios de CFO fraccionado, Michael Stier tiene una visión exclusiva, obtenida a través de los comentarios recopilados de su equipo, de cómo han observado un énfasis creciente en cuatro áreas:

• Inflación:

Las mediciones de la inflación, en particular la de las materias primas, se han convertido en algo fundamental a la hora de observar cómo el aumento de los costos afecta al precio de venta de los productos acabados.

• Inventario:

Debido a los problemas de la cadena de suministro, los datos de los días de inventario disponible han cobrado mayor importancia. Dado que es probable que una estrategia de inventario justo a tiempo no funcione bien, también ha aumentado la prioridad de las métricas en torno a los costos de mantener niveles de inventario más elevados, como el espacio, el seguro y las disminuciones.

• Personal:

Un mercado laboral precario implica que las métricas relacionadas con el personal, tales como la rotación, las fuentes de referencia y el salario medio por hora frente al presupuesto, estén recibiendo más atención.

• Rentabilidad:

Muchas empresas, como los grupos de restauración, hacen un seguimiento de los beneficios por día de la semana, así como de las horas de funcionamiento. Estos datos permiten a los directivos tomar decisiones fundamentadas sobre el cierre o la reducción de las horas de apertura en determinados días.

Además, Stier señala que el EBITDA ha adquirido un papel más importante debido al tratamiento de los préstamos PPP condonables, lo que provoca distorsiones en los ingresos netos. También se está dando prioridad al flujo de caja de las operaciones por encima del flujo de caja total.


Como CEO de RoseRyan, una compañía de asesoría financiera y contable, Dave Roberson, ha elegido los indicadores clave de rendimiento para ellos mismos y ha ayudado a sus clientes en el camino.


“Cuando entrevisto a un nuevo cliente, siempre le pregunto: ¿Cómo determina el éxito de su empresa? ¿Cuáles son sus KPIs?”, comentó Roberson. “Eso te dice mucho sobre de que se trata esa empresa.” La elección de los datos adecuados para el seguimiento tiene “un poco de arte”, dijo Roberson. He aquí sus principales consejos para lograr el éxito.

Elegir objetivos SMART:

Examinar la estrategia, la misión y la visión actuales de la empresa. Teniendo esto en cuenta, recopilar datos que reflejen el contexto y las realidades del panorama empresarial actual.

☝ No es momento de ambigüedades.

Para crear KPIs relevantes y eficaces, las empresas necesitan objetivos SMART, es decir, specific (específicos), measurable (mensurables), achivable (alcanzables), relevant (relevantes) y time-bound (con un plazo de tiempo determinado).

Cómo elegir los KPIs adecuados para tu empresa

Más que simples puntos de datos, los KPIs detallan el desempeño de la organización. Existen cientos de indicadores que varían según el sector, la empresa e incluso el departamento. Entonces, ¿cómo elegir los KPIs, y por lo tanto, los datos que son más relevantes para la empresa en este momento?
Siguiendo el consejo de Roberson, debemos considerar los siguientes criterios:

👉 Alineación de objetivos:

Si un objetivo estratégico es aumentar los ingresos del comercio electrónico en un 30%, se pueden elegir métricas que midan el valor medio de los pedidos, la tasa de conversión y el abandono del carrito. Los datos recopilados pueden ajustarse a los objetivos de los diferentes departamentos, equipos e individuos.
Si el departamento de compras desea mejorar la gestión del inventario, los KPIs más eficaces podrían ser el índice de rotación de inventario y el índice de pedido perfecto.

👉 Alineación con la etapa de crecimiento:

Un buen KPI también se alinea con el ciclo de vida de una empresa. Las métricas de datos para una startup, por ejemplo, pueden centrarse en la opinión de los clientes y en la validación del modelo de negocio. Los KPIs para empresas más establecidas pueden ser los ingresos mensuales recurrentes, la retención de clientes y el costo por adquisición.

 

 

 

 


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